2005.1-2005.12年度财务报告
- 2005.12.热爱家园财务状况
- 2005.12.各项目财务状况
- 公共基金收支状况
- 会计科目变更说明
一、 2005.12.热爱家园财务状况
现金和银行存款 |
64万 |
职员/志愿者借款 |
19万 |
资产合计 |
83万 |
未付志愿者垫款 |
1万 |
本年结余款 |
56万 |
历年结余款 |
26万 |
未付款及结余合计 |
83万 |
二、 2005.12.各项目财务状况
2005.12.各项目财务状况-法律及工会项目
2005.1-2005.12 |
期初项目资金余额（未承担任何公共基金） |
2005.01.01 |
308,597.95 |
本期收入 |
|
338,636.49 |
本期项目支出 |
|
(57,402.10) |
期末项目资金余额（未承担任何公共基金） |
2005.12.30 |
589,832.34 |
从项目开始至今 |
历年收入合计 |
|
825,603.73 |
历年项目支出合计 |
|
(235,771.39) |
历年承担公共基金合计 |
|
(236,745.44) |
项目可用资金余额 |
2005.12.30 |
317,325.90 |
2005.12.各项目财务状况-环保项目
2005.1-2005.12 |
期初项目资金余额（假设未承担任何公共基金） |
2005.01.01 |
(50,337.93) |
本期收入 |
|
65,779.23 |
本期项目支出 |
|
(14,679.46) |
期末项目资金余额（假设未承担任何公共基金） |
2005.12.30 |
761.84 |
从项目开始至今 |
历年收入合计 |
|
93,858.33 |
历年项目支出合计 |
|
(93,096.49) |
历年承担公共基金合计 |
|
(35,583.38) |
项目可用资金余额 |
2005.12.30 |
(34,821.54) |
2005.12.各项目财务状况-茶会项目
2005.1-2005.12 |
期初项目资金余额（假设未承担任何公共基金） |
2005.01.01 |
79,500.46 |
本期收入 |
|
34,336.51 |
本期项目支出 |
|
(65,580.90) |
期末项目资金余额（假设未承担任何公共基金） |
2005.12.30 |
48,256.07 |
从项目开始至今 |
历年收入合计 |
|
250,145.23 |
历年项目支出合计 |
|
(201,889.16) |
历年承担公共基金合计 |
|
(64,647.95) |
项目可用资金余额 |
2005.12.30 |
(16,391.88) |
2005.12.各项目财务状况-高原绿洲项目
2005.1-2005.12 |
期初项目资金余额（假设未承担任何公共基金） |
2005.01.01 |
95,040.50 |
本期收入 |
|
117,037.24 |
本期项目支出 |
|
(98,382.58) |
本期已付青海捐助款 |
|
(74,950.00) |
期末项目资金余额（假设未承担任何公共基金） |
2005.12.30 |
39,195.16 |
从项目开始至今 |
历年收入合计 |
|
237,248.74 |
历年项目支出合计 |
|
(123,553.58) |
历年承担公共基金合计 |
|
(40,695.69) |
已付青海捐助款 |
|
(74,950.00) |
项目可用资金余额 |
2005.12.30 |
(1,950.53) |
2005.12.各项目财务状况-太阳花项目
2005.1-2005.12 |
期初项目资金余额（假设未承担任何公共基金） |
2005.01.01 |
1,547.20 |
本期收入 |
|
56,370.62 |
本期项目支出 |
|
(28,039.67) |
期末项目资金余额（假设未承担任何公共基金） |
2005.12.30 |
29,878.15 |
从项目开始至今 |
历年收入合计 |
|
83,938.62 |
历年项目支出合计 |
|
(54,060.47) |
历年承担公共基金合计 |
|
(14,803.20) |
项目可用资金余额 |
2005.12.30 |
15,074.35 |
三、 公共基金收支状况
1、公共基金收支状况（1）
2005.1-2005.12 |
本期收入（实际） |
131,013.62 |
公共基金 |
128,124.03 |
利息收入 |
2,889.59 |
本期支出（实际） |
101,660.25 |
宣传网站费用 |
8,528.00 |
管理费用及财务费用 |
93,127.25 |
2、公共基金收支状况（2）
本年公共基金收入说明 |
美国Fundingexchange$15000,其中＄5000指定派员到美国学习，＄10000无定向 |
123,961.50 |
复芯微电子公司捐款(2004年度误记入，实为太阳花收入) |
(5,000.00) |
5/30，6/7接待考察捐赠 |
2,200.00 |
张燕捐款 |
180.00 |
刘永龙捐赠 |
592.80 |
政府鼓励 |
200.00 |
黄莺捐赠 |
500.00 |
草草捐赠 |
200.00 |
郭老师捐赠 |
20.00 |
芷江西路街道工会捐赠月饼提货券8张 |
464.00 |
成员会费 |
3,665.00 |
义卖所得 |
670.00 |
卖废品收入 |
60.50 |
其他 |
410.23 |
|
128,124.03 |
3、公共基金收支状况（3）
本年公共基金支出说明 |
管理费用 |
92,902.70 |
公关费 |
1,968.60 |
办公室租金 |
15,261.00* |
行政职员 |
31,842.00 |
会议费 |
19,323.50 |
公共误餐补贴 |
1,876.50 |
水电煤电话 |
5,383.30 |
其他 |
2,411.40 |
交通费 |
1,716.00 |
宣传网站费用 |
8,528.00 |
培训费 |
150.00 |
网站费 |
7,425.00 |
办公设备 |
5,404.00 |
宣传品 |
1,103.00 |
外部服务费用 |
7,209.00 |
财务费用 |
224.55 |
办公文具 |
1,884.40 |
财务费用 |
224.55 |
四、 会计科目变更说明
1、 会计科目变更说明 (1)
- 项目核算 为了更好的分类核算各项目的收支，同时保证会计科目的可拓展型，将于2006年度启用项目核算制度。
- 核算项目的设置
目前核算项目分两大类；
1)、项目 ---- 与各收支科目 (会费除外)关联使用，下设明细如下
001 |
法律&工会 |
005 |
太阳花 |
002 |
绿色家园 |
006 |
社区学习中心 |
003 |
高原绿洲 |
999 |
其他 |
004 |
茶会 |
|
|
2)、会员 ---- 与“会费收入”关联使用
2、 会计科目变更说明 (2)
收入科目根据对外报表的需要变更如下
原科目设置 |
变更后科目 |
说明 |
4101 捐助收入 |
5101 收入 |
在一级科目”收入”下分设7个二级科目,在“捐赠收入”下设三级明细，用以核算个捐赠单位的捐赠收入；“会费收入”与“会员”项目相关联，用以核段年费收入；其余收入科目皆与“项目”相关联。 |
410101 Sida资助 |
510101 捐赠收入 |
410102 定向公共基金 |
51010101 sida |
410103 公共基金 |
51010102 乐施会 |
410104 利息收入 |
51010103 加拿大 |
410105 绿色家园-加拿大 |
51010104 Chenyixin |
410106 乐施会-茶会 |
51010105 Jiadaoli |
410107 乐施会-工会 |
51010106 沛丰 |
410108 太阳花 |
51010199 其他 |
410109 高原绿洲-chenyixin |
510102 会费收入 |
410110 绿色家园-其他 |
510103 提供服务收入 |
410111 茶会-其他 |
510104 商品销售收入 |
410112 高原绿洲-jiadaoli |
510105 政府补助收入 |
410113 法律-其他 |
510106 投资收益 |
410114 高原绿洲-其他 |
510107 其他收入 |
410115 太阳花-其他 |
|
410116 社区中心-沛丰 |
|
410117 社区中心-其他 |
|
3、 会计科目变更说明 (3)
项目成本科目
由原来的为每个项目单设一级科目，改为在统一的一级及二级的成本科目后加“项目”进行核算。各科目用法基本如前。变更后科目列示如下：
5401 |
业务成本 |
540107 |
住宿补贴 |
540114 |
通讯费 |
540101 |
职工工资及补贴 |
540108 |
嘉宾住宿费 |
540115 |
邮费及快递费 |
540102 |
外部人员劳务费 |
540109 |
志愿者培训费 |
540116 |
办公设备 |
540103 |
误餐补贴 |
540110 |
非志愿者培训费 |
540117 |
办公物资 |
540104 |
招待餐费 |
540111 |
会议费 |
540118 |
图书 |
540105 |
交通补贴 |
540112 |
场地费 |
540119 |
UYO |
540106 |
嘉宾交通费 |
540113 |
项目宣传 |
540199 |
其他 |
|
